IBAN Transferlerinde Yeni Beyan Dönemi

Düzenleme, 200 bin TL ve üzeri EFT, havale ve nakit işlemlerinde zorunlu açıklama getirerek finansal şeffaflığı artırmayı hedefliyor.

MASAK, yüksek tutarlı para transferlerinde 1 Ocak 2026’dan itibaren geçerli olacak yeni beyan zorunluluğunu açıkladı.

Kademeli Beyan Sistemi

Hazine ve Maliye Bakanlığı’na bağlı MASAK’ın hazırladığı tebliğ taslağına göre, para transferlerinde aşamalı beyan süreci başlıyor.
200 bin TL ile 2 milyon TL arasındaki işlemlerde işlem niteliğinin kısaca belirtilmesi gerekecek.
2 milyon TL ile 20 milyon TL arasındaki işlemler için “Nakit İşlem Beyan Formu” doldurulacak.
20 milyon TL ve üzerindeki hareketlerde ise form detaylı açıklamalar ve dayanak belgelerle desteklenecek. Bankalar, müşterilere işlem türüne göre beyan seçenekleri sunacak. “Bireysel ödeme” gibi genel ifadeler için en az 20 karakterlik açıklama zorunluluğu getirilecek.

Düzenlemenin Amacı

MASAK, düzenlemenin FATF’ın uluslararası mali şeffaflık standartlarıyla uyum için hazırlandığını bildirdi. Risk bazlı analizler, ulusal değerlendirme raporları ve diğer ülke uygulamalarının da taslakta dikkate alındığı belirtildi.

Muaf Tutulan İşlemler

Bazı işlem türleri yeni yükümlülüklerin dışında bırakıldı. Kamu kurumlarının işlemleri, bankalar arası transferler ve ATM üzerinden yapılan düşük tutarlı işlemler beyan zorunluluğuna tabi olmayacak. Uyum sağlamayan finansal kuruluşlar, 5549 sayılı Kanun kapsamında idari yaptırımlarla karşılaşacak.

Yürürlük Tarihi

Yeni düzenlemeyle yüksek tutarlı IBAN ve EFT işlemlerinde açıklama zorunluluğu güçlenecek. Kullanıcıların özellikle 20 milyon TL üzeri transferlerde detaylı belge hazırlaması gerekecek. 1 Ocak 2026’dan sonra yükümlülüklere uymayanların işlemleri gerçekleştirilemeyecek.