Emeklilik birikimine 167 bin dolarlık katkı fırsatı

Avustralya’da emeklilik fonu sahipleri, vergi avantajı sağlayan “telafi katkısı” hakkından yararlanmak için son günlere girdi. Büyük fonlardaki hesap sahipleri, 2020-21 mali yılına ait vergiden düşülebilir telafi katkılarını 22 Haziran’dan itibaren yapamayacak.

Söz konusu mali yıl, Covid krizinin en yoğun dönemine denk gelmişti. Bu dönemde milyonlarca Avustralyalı daha az gelir elde etmiş, emeklilik için ayırabildiği tutar da düşmüştü.

Gelişmeler ve Tepkiler

Resmi adıyla “carry-forward contributions” olarak bilinen düzenleme, son beş mali yılda kullanılmayan vergi öncesi emeklilik katkı limitlerinin daha sonra kullanılmasına imkân tanıyor. Bu yolla kişiler, kullanılmamış limitlerini devreye alarak ek vergi indirimi talep edebiliyor.

Düzenlemeden yararlanmanın temel koşulu, önce bu yıl için geçerli 30 bin dolarlık vergi öncesi katkı limitinin doldurulması. Bu sınır tamamlandıktan sonra geçmiş yıllardan kalan kullanılmamış limitler kullanılabiliyor.

Kaynak metindeki değerlendirmeye göre, yeterli nakdi bulunan kişiler için bu telafi katkıları vergi faturasını önemli ölçüde azaltabiliyor. Ancak hak, özellikle büyük fonlarda 2020-21 mali yılına ilişkin katkı imkânının 22 Haziran’dan itibaren kapanacak olması nedeniyle zamanla sınırlı.

Vanguard’a göre, son beş yıllık dönemde vergi öncesi emeklilik katkı limitlerinden yararlanmayan kişilerde biriken hak 137 bin 500 dolara kadar çıkabiliyor. Bu tutar, bu yılki 30 bin dolarlık limit ile birlikte emeklilik birikimine 167 bin dolardan fazla katkı yapma imkânı anlamına geliyor.